資產服務常見問題解答
什麼是託管服務？
託管服務是金融行業的基石，其內容涵蓋金融工具的保管、結算與行政管理，以及監管合規保障。託管服務為資產的保障、保護及監督提供了安全框架，對機構投資者、資產管理公司及其他金融市場參與者而言不可或缺。
核心託管服務包括資產保管（確保客戶資產安全儲存與隔離）以及交易結算（保障證券與現金準確及時地交收）。託管機構亦負責管理公司行動並監督領取收益，確保股息和利息及時到賬。代理投票服務讓客戶能夠行使股東權利。
其他服務包括現金處理、外匯兌換和申請退稅，幫助客戶優化可用現金並收回預繳稅款。託管機構亦提供監管報告，確保客戶符合本地及國際監管要求，同時提高透明度並降低風險。
託管服務將先進的技術與健全的風險管理互相結合，提供安全、高效且合規的解決方案，讓客戶安心無憂，確信其資產得到妥善保管和專業管理。
什麼是基金行政管理服務？
基金行政管理服務對於投資基金的高效合規營運至關重要。該服務有助資產管理機構能夠專注於核心投資策略，同時確保基金營運順暢及符合監管規定。基金行政管理服務包括三大支柱：基金會計、過戶代理服務及配套解決方案，三者共同構築穩健全面的營運框架。
基金會計是基金行政管理的基礎，旨在確保交易記錄、投資組合估值以及現金對賬的準確性。此流程中的關鍵環節是計算資產淨值（NAV），這數值決定了基金份額的精確價值，確保投資者在申購或贖回基金份額時獲得公平的定價。基金會計亦涵蓋財務和監管報告，包括編製財務報表和監管申報文件，並確保其符合會計準則。此外，基金行政管理機構更負責協調審計工作，幫助審計流程高效精準地進行。
過戶代理（TA）服務專門負責管理與投資者相關的事務，其內容包括通過「KYC/AML」（了解你的客戶/反洗錢）核查完成投資者開戶流程，處理申購、贖回和轉讓，備存股東名冊以及管理股息和分派。
附加配套服務則進一步完善了基金行政管理解決方案。這些服務涵蓋稅務申報（如投資者稅務報表、FATCA/CRS（美國海外賬戶稅收合規法案/共同申報標準）合規及預繳稅款退還），以及績效評估與分析——提供關於基金表現、風險指標及基準比較的寶貴洞見。
什麼是基金管治？
基金管治是指一套全面的流程、政策和監督機制框架，旨在確保投資基金以符合投資者最佳利益的方式管理，並完全遵守適用的法律法規。此框架有助於落實問責制、加強透明度和確保合規性，一方面維護基金穩健性，另一方面增強投資者信心。
基金管治的核心組成部分包括投資組合管理監督、健全的風險管理、高效的基金行政管理、有效的監管合規以及對分銷和投資管理等委託職能的監督。基金管治亦涉及內部控制、服務商監督，以及確保基金運作與其投資策略、目標和風險取向保持一致。
其他責任包括估值監督、確保基金遵守反洗錢（AML）和反恐怖主義融資（CTF）法規，以及利益衝突管理。管治框架更確立了健全的薪酬政策，並明確規定向投資者和監管機構作出報告的責任。管理公司和另類投資基金經理人（AIFM）對第三方服務商進行盡職調查和維持高標準的公司管治而言發揮關鍵作用。
通過促進透明度、問責制和合規性，基金管治可確保投資資金的有效運作。這既保護投資者的利益，亦滿足不斷變化的監管要求。
